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#保险代理人如何寻找高端客户？#
对于一个优秀的保险营销员来说，拥有一批高端客户是非常必要的。那么开发高端客户的关键是什么呢？

♥注重客户的培养。 高端客户也是需要培养的，那就得同客户一起成功，一起成长。培养客户的关键是为客户提供长期的、持续的诚信服务。 ♥培养与高端客户情感沟通的能力。 与高端客户沟通，可能我们真的与客户有着或多或少的差距，但是有一点我们永远是平等的，那就是情感。对子女教育的情感，对养老问题的关注，对赡养父母的孝心，对未来美好生活的追求。 ♥培养影响力中心个影响力中心，往往他自己就是个高端客户，而且他周围的朋友也都是高层次的。展业中注重客户经营，关键是服务好影响力中心，和他们成为朋友，产生信任感、亲密度。自然会带来源源不断的高质业务。要注重每天活动量，做好拜访记录，对当日拜访的客户的卡片资料及时更新。根据客户所从事的行业、收入情况、对保险的认可度、每年所缴保险费的总量进行分类，锁定重点服务对象：影响力中心或高端客户。 ♥做个有心人平时与客户在一起时，做个有心人，留心客户的需求或者观察自己哪方面可以帮得上客户等等，从而提供个性化的服务，比如请客户听讲座，有好的培训机会，邀请其参加。现在很多客户特别是高端客户，都比较注重健康保健，所以我在平时会经常买些相应的书籍、光碟等送给客户。或相约一起参加健身、旅游，在这些特殊的氛围下，双方的关系上升得很快。做保险，其实在平时把95％的时间来经营客户、服务客户的话，真正签单只需5％的时间就可以了。很多伙伴特别是刚入行的新伙伴，往往习惯于相反的方式，这样一来，展业很辛苦，效果又常常不理想。

其实，一张大单的产生，需要借用很多方面的力量。一个高手会善于借势，利用各种力量：借助客户的影响力、公司的平台，如公司的客户恳谈会、产品说明会等。当然，业务员本人的能力、知识面很重要。一个好的营销员，需要很多朋友和足够的知识面。不然，不可能让客户长期有兴趣和你在一起，对客户产生持续的吸引力。

保险代理人如何寻找高端客户？ https://www.helenjia.com/item/1679.html

2018-04-09 22:19:10 转发链接

#低税负地区控股公司面临的风险——受益所有人规则#

一般而言，避税地的控股公司比较少与外界打交道，只在当地享受比较低的税率，甚至零税率。而低税负地区控股公司与避税地相比最大的优势是：其能够享受税收协定优惠。具体体现在：股权转让所得（资本利得）、股息红利、特许权使用费。而低税率国家设立控股公司最担心的是，他们的税收协定优惠被来源地国否认。因为来源地国一般会有受益所有人规则来限制滥用税收协定优惠。下面就分析一下受益所有人规则:

一、什么是“受益所有人”

“受益所有人”是指对所得或所得据以产生的权利或财产具有所有权和支配权的人。“受益所有人”一般从事实质性的经营活动，可以是个人、公司或其他任何团体。代理人、导管公司等不属于“受益所有人”。导管公司是指通常以逃避或减少税收、转移或累积利润等为目的而设立的公司。这类公司仅在所在国登记注册，以满足法律所要求的组织形式，而不从事制造、经销、管理等实质性经营活动。

二、怎样判定“受益所有人”

在判定“受益所有人”身份时，按照“实质重于形式”的原则，结合具体案例的实际情况进行分析和判定。一般来说，下列因素不利于对申请人“受益所有人”身份的认定： （一）12个月内发放大量股息红利60%以上——控股公司没钱（二）控股公司没有经营活动（三）控股公司规模小（四）控股公司对钱没有掌控权（五）控股公司所在国税率低（六）控股公司借了钱之后再借给来源地国公司（七）控股公司获得特许权之后再许可给来源地国公司针对不同性质的所得，通过对上述因素的综合分析，认为申请人不符合本通知第一条规定的，不应将申请人认定为“受益所有人”。

总结

受益所有人规则限制的是：控股公司没有人、没有留下钱、充当中介功能（借钱、特许权），那么很有可能将该控股公司视为非受益所有人也就是说，如果在低税负的当地（新加坡、香港）最后没有留下钱，很有可能被美国或中国认为是滥用税收协定，无法使用税收优惠.
低税负地区控股公司面临的风险——受益所有人规则 https://www.helenjia.com/item/1673.html

2018-04-09 22:19:10 转发链接

#听说保险能避税？#

听说保险能避税？很多人都半信不疑。接下来我们一起分析分析这个说法把。为了方便大家理解，我们将保险的整个过程进行拆分，逐步来看，保险中可能涉及税收的地方主要有3个：买保险时、保险有效期间和保险金的支付时。

一、买保险时

通常，我们用来购买保险的钱都是工资，多是税后收入，如果有政策对买保险时税收给予优惠，保费可以用税前收入来支付，保险在此时，就可以帮你实现一定程度上的“避税”。这种政策，在国外已有先例，在美国，有相应的“保费税额抵免优惠”，支出的保费可以从税前收入中扣除，或者用于退税，即使你的工资缴税很少或者不用缴税，都可以获得相应的优惠。在澳大利亚传统的Superannuation养老金计划中可以包含部分人寿保险，保险的保费由税前收入构成，这也相当于拥有了税收优惠。但在中国，目前市场上针对购买商业保险的税收优惠政策比较少。一些新型优惠政策刚出台，还处于试验阶段，尚未大规模推行，能减免多少、效果和口碑，还要依靠大家自己衡量和市场的长期检验。举例：税优型健康险 北京、上海、天津、重庆在内的31个城市于今年1月起，试点发行税收优惠型健康险，保险的保费支出允许在从税前扣除，扣除限额为2400元/年(200元/月)。如果一个城市的个税起征点为3500，一个月薪5000元的小张，每月支出200元用于购买税优型健康险，那这200元就可以于税前进行抵扣，这种优惠政策对收入越高的人，调整的幅度越明显。这款产品的亮点不限于所谓的税优政策，更关键在于允许带病投保、保证续保以及扩展社保外用药的惠民保障。

二、保险有效期间

对于已经购买了保险的个人及家庭，保险对你们应缴纳的税收有影响吗？此时的保险能避税吗？在保险有效期间内，一些具有投资属性的产品常常伴有保单分红、结算利息等收益，这些收益不同于一般情况下以身故、伤残为条件的保险赔款，在国外包括美国在内的多个国家，都面临着“被税”的问题，因此便有了“延迟缴税”政策。即保单的投资收益在获取当年不用缴税，在到期领取保险金的时候才缴纳，这一政策出现在美国的养老保险制度中。但在中国，我们从未听过相关的“延迟缴税”政策，是因为我国对于保单的投资收益并未有征税规定，分红不用缴税，“延迟缴税”的优惠就更无从说起了。所以如果说保险的投资可以避免收益“被税”，可谓是无稽之谈。

三、保险金支付时

这是【保险可以避税】最核心的部分，也是消费者最容易被“忽悠”的地方。我们知道，每在保单到期或者达到理赔条件时，我们会从保险公司获得相应的保险金，而这部分钱能算是个人收入吗？对于那些被话术“强攻下”达成的大额寿险保单，在中国，避收遗产税，真的现实吗？

所得税

我们常常听到保险业务员，以税法中“保险赔款”免税的条款作为保险避税的理据，但事实上“保险赔款”通常是对被保险人遭受保险事故的经济补偿，给付的保险金是按保险合同约定所支付的款项，以实际损失为原则，不是收入，也并未产生收益，从原理上本身就不应纳税。

遗产税

中国人讲究子承父业，所以家庭代际之间的财富传承，是中国人颇为关心的问题。对于遗产的继承，自然就会面临遗产税的问题。早在2004年财政部就颁发了遗产税的草案，2010年予以修改，遗产税的起征点为80万，超过80万将面临20%的遗产税，这无疑引起了国内家庭的恐慌，一时间风言四起，更有甚者，传出2016年深圳将试点开征遗产税的消息。于是乎，业务员向富豪销售大额保单时，一般按照以下套路：国家很快就要开征遗产税，草案都制定好了，一旦开征遗产税，有钱人的财产大半要缴税。到期缴不上，财产全部充公。而人寿保险，只要指定受益人，就可以避税，因此买保险是最好的避税方法，也是国际通行惯例。且不说国家开征遗产税只是遥不可及的事实，深圳当地及国家财政部已多次澄清，试点征收纯属谣言。接着，我们可以看看其他的地区对于遗产税是个怎样的态度：香港，于2006年2月取消了遗产税。新加坡，于2008年取消了遗产税。台湾，于2009年10月大幅提高遗产税起征点至1200万新台币，且单一税率大幅下降至10%（如果考虑其他减免项目，实际可提高至1800万新台币，按目前汇率折合约381万人民币，遗产税缴税门槛大大提高，更多人得到免税优惠）。实际上，参考目前周边国际环境，遗产税的影响对普通家庭来讲，已经微乎其微了。随着周边地区遗产税走向没落，内地本来就担心资本流出，这时再征收遗产税，对中国目前来讲，无疑是不现实的。买保险避遗产税可能本身就是个伪命题！

总结

在我国现有的保险法和税法等制度下，买保险可以避税的说法很容易就会露出自己的马脚，消费者莫偏听，保持独立思考。买保险关键还是应该看重背后的保险保障功能。
听说保险能避税？ https://www.helenjia.com/item/1670.html

2018-04-09 22:19:10 转发链接

#通过避税地，间接投资与直接投资相比的优劣势#

虽然有美国FATCAT和BEPS、CRS，企业预期增加的监管和合规成本远远不及离岸架构带给企业的便利和收益。这里的避税地主要指BVI、开曼、百慕大。

优势

一、规避投资壁垒

中国企业A想要在美国投资，但经营业务涉及敏感事项，美国政府设定了严格的审查标准，在投资过程中遭受政策阻扰。之后，A在BVI群岛设立了公司B，以公司B的身份进入美国。因为两国间的投资协定不同，准入程度不同，所以可以以此变换自己的来源国身份，试图打破投资壁垒。

二、隔离风险、隐蔽信息

中国企业A如果直接投资美国，在美国设立公司B，那么如果B有问题，美国有可能穿透B直接追查到A，要求A承担债务。如果在BVI设立公司C,再由C投资美国，由于BVI有隐蔽功能，所以美国就算穿透B追查到C，也无法追查到A，要求A承担责任。

三、通过转让定价将利润留在避税地

四、降低投资退出时的跨国税务成本——通过信托退出

当中国A企业欲退出其在美国的投资时，不必直接转让其在美国的B公司的股权，而是由BVI公司以及拟受让方共同修订并签署原有的股权代持信托计划，将委托人和受益人更改为拟受让方，从而实现在，美国投资的退出。上述资本运作只需缴纳少量的税额即可完成，从而节省跨国性税务成本。

五、外汇自由

公司A的资金无法自由进出中国，但是如果A在避税地设立公司B，并且把钱留在B，这些钱在B可以自由进出，进行投资或者撤回。

劣势

一、无法通过税收协定享受税收优惠

税收优惠项目主要有： 1特许权使用费收入在美国少交税，甚至在美国不交税 2股权转让收入在美国少交税，甚至在美国不交税 3股息红利收入在美国少交税

二、如果通过滥用税收协定的方式在与美国有签订税收协定的地区建立新的企业，很有可能被识别出来，因为美国要求在缔约另一方有实质经营。

从税务上进行比较假如公司A在美国的公司B赚了100,全通过股息红利汇回则如果A公司有避税地C公司，那么避税地最后剩下多少钱？交了避税地的预提税20% 最后剩下80 如果没有避税地的C公司，那么可以享受税收协定的好处，最后剩下多少钱？要交的税=两国的最高税一般交的税大于20%，如美国21%，中国25% 所以剩下不到80，剩下75%或79% 但是，公司B汇到公司C，可能被A公司查，用CFC来查，如果被查到风险更大，要承受双重征税，交的税一般40%左右（一个国家20%，另一个国家20%）所以避税地的避税功能在海外投资中其实价值已经没有那么大了。
通过避税地，间接投资与直接投资相比的优劣势 https://www.helenjia.com/item/1667.html

2018-04-09 22:19:09 转发链接

#汇算清缴中的主要税务风险点#

随着金税三期的实施和完善，企业的税务风险更容易暴露，所以我们必须将税务风险控制在日常工作中。在汇算清缴工作中，需要关注的主要税务风险点，包括：

一.收入类项目的风险

（1）收入核算不准确，包括人为的调整纳税期间的收入发生时间。（2）企业所得税收入与其他税种收入存在较大差异，没有按照国税函[2008 ]875号文的要求确认企业所得税的收入。（3）取得手续费收入，未计入收入总额，包括代扣代缴个人所得税取得手续费收入。（4）取得补贴收入，未正确区分是否为应税收入。不征税财政收入要求专款专用，单独记账，到当地税务机关备案。（5）取得收入挂在往来账上不计收入。

二.扣除类项目的风险

（1）限额扣除类项目，未按照税法规定标准扣除，包括业务招待费、职工福利费等。（2）营业成本核算不准确，包括工资薪金和产品成本。（3）收购发票开具不合规，不能在税前扣除。（4）取得发票虽然票面没有问题，但与实际经营不符而多进成本。（5）应视同工资薪金的各种劳动报酬支出，未做纳税调整，造成福利费等计算限额的基础发生差错。（6）支付与取得收入无关的其他支出，包括与企业无关人员的飞机票、旅游门票等。（7）成本费用未通过正确科目核算，比如发生一些福利性质的费用，未通过职工福利费科目核算，也未并入福利费总额计算纳税调整。（8）建造、购置固定资产发生的应予资本化的利息支出，作为财务费用税前列支，未作纳税调整。（9）不允许扣除项目。包括赞助支出、行政罚款、税收滞纳金、除相关文件明确的准备金，资产减值准备等。（10）研发费用加计扣除不符合规定，包括虚列项目，项目不符合三新范围，扩大扣除范围等。（11）应由个人负担的费用作为企业发生费用列支，为职工支付不得税前扣除的商业保险，包括为职工支付人身意外险。

三.亏损弥补的风险

弥补和结转亏损的数据是否与征收系统的数据一致，是否按规定弥补以前年度亏损额和结转以后年度待弥补的亏损额。

四.资产类项目的风险

（1）资产减值损失准备。不符合国务院财政、税务主管部门规定的各项资产减值准备、风险准备等准备金支出，不得税前扣除。（2）资产损失扣除。经营过程中发生了资产损失，应该按照文件的规定，分类进行资产损失清单申报或资产损失专向申报，作为年度申报表的附报资料到办税服务厅进行申报，然后才能进行年度纳税申报表的填报。（3）公允价值变动收益。企业持有各项资产期间资产增值或者减值，除国务院财政、税务主管部门规定可以确认损益外，不得调整该资产的计税基础。

五.税收优惠的风险

企业所得税优惠目前分为审批类、备案类。纳税人的经营项目或所得如果属于审批类或备案类，应事先向主管税务机关提出申请或备案，经税务机关登记核准后，才可以享受税收优惠。纳税人未按规定审批或备案的，一律不得享受减免税。因此，审批或备案是企业享受企业所得税优惠的先决条件。

六.关联交易的风险管控

按照税收相关规定，企业与其关联企业之间的业务往来，应当按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用；不按照独立企业之间的业务往来收取或者支付价款、费用，而减少其应纳税的收入或者所得额的，税务机关有权进行合理调整。了解企业所得税的纳税风险，我们即可针对这些风险进行相应的调整，有助于我们为汇算清缴做好准备。
汇算清缴中的主要税务风险点 https://www.helenjia.com/item/1665.html

2018-04-09 22:19:09 转发链接

#男性理财经理如何让客户变成“小迷妹（弟）”#
理财经理要获取客户的欢心，首先要从着装开始！男性理财经理如何着装才能让客户变成他的“小迷妹（弟）”从而获取更多的客户？我现在具体来说明一下。

一、西装 男性应该挑选颜色较深的西装，一定要记得：白色西装不能随便穿。这个颜色人们只会在出席比较特殊的场合时才穿着白色西装。大家总说人靠衣装，但并不要以为你穿了名牌西装你就是一个白马王子了，穿错西装你可能显得不伦不类。白色西装在材质、裁剪、比例上面极其苛刻，稍有不慎，就是一股廉价感。另外，西装的剪裁要合体，太大、太小、太紧、太松的衣服都会使理财经理的形象受损。

二、衬衫 衬衫一定要选择领口部位比较挺拔的。假如领口很皱很软，就会给客户留下不修边幅、比较邋遢的印象。另外，浅色衬衫是首选，因为浅色显得干净、整洁，与深色西装搭配，显得整个人看起来十分干练。

三、领带 领带是最能显示一个男人品位的装饰。因此，建议选择颜色中性的领带，样式不要太花哨，特别要避免那些过于女性化的颜色，例如粉色，一条粉色领带很可能让别人觉得这个理财经理没有男性气概，或者不够稳重。

四、鞋子 在华尔街流行这样一句话：水远不要相信穿着脏皮鞋和破皮鞋的人！在见客户之前，理财经理应该检查一下自己的鞋子是否干净，有无破损。

五、袜子 袜子这个小细节不会有太多人在意。如果你穿的是一套深色西装，千万不要再穿一双白色袜子了。只有小白才会这样穿。白袜子一眼就会让客户看出他眼前的这位理财经理不专业。

六、便装 便装并不是随随便便的着装，这里是指那些款式看起来比较正式的夹克类。如果没有合适的正装，理财经理也可以考虑选择这样的便装，但是原则上仍然是以中性的颜色为宜。
男性理财经理如何让客户变成“小迷妹（弟）” https://www.helenjia.com/item/1660.html

2018-04-09 22:19:09 转发链接

#三款海外基金分析#
受未来美股和欧元区变化影响较大的贝莱德全球基金 - 世界金融基金 ISIN代码 LU0106831901 晨星评级四星

资产组合超过50%投资于美国。后期美股，美国金融环境对基金影响巨大
基金规模属于大型，资产流动性一般
对比贝莱德旗下其他基金，表现中上
金融板块投资期限属于长期投资范畴

网上找到的信息较少，看到有美元款，暂不确定是同款母基金 JP摩根-全球收入基金 ISIN代码 LU0997683551 晨星评级三星

通过源文件可见，评级是四星。按美股投资比重50%左右，对未来基金表现看法，参考上一款。

富达基金-环球多元收益基金

本基金股票和债券配置均等，是股债混合型基金
全球市场配置分散
收益率在同基金中排名中等

三款海外基金分析 https://www.helenjia.com/item/1659.html

2016-04-08 22:52:58 转发链接

#客户都是颜控！理财经理如何着装？#
理财经理的重要任务是寻找客户，那么如何着装才能让客户第一眼就认定您作为他的理财助手呢？接下来我们来学习下理财经理着装的三大原则吧！

一、时间原则 如果白天与顾客会面，建议着装要正式，以表现出您的专业性。而晚上、周末、非工作时间与客户在非正式场合见面，穿的休闲一些也无妨。春夏秋冬的着装还各有不同，如果穿着与季节不符合的衣物，顾客不仅看着不舒服，还有可能会对您留有保守的印象。这时成单的几率可能会减小。着装除了随时段和季节变化，还需要顺应时代的潮流，尽量不要背离当今的时代特点和大众的审美观。

二、场合原则 在正式场合（如会面、正式会议、晚宴等），理财经理的衣着应该庄重、考究。男士可穿质地较好的西装，打领带，女士穿正式的职业套装或者晚礼服。在非正式场合（如聚会、郊游等），则要穿着便装，以示尊重。

三、地点原则 如果是在自己家里接待顾客，可以穿着舒适的衣服，但一定要干净整洁。如果是去顾客家里拜访，职业套装和休闲装都会是一个比较好的选择。但如果是去公司或者单位拜访，职业套装会显得专业。

总之，穿着打扮应该与时间、地点、场合保持和谐，这样不仅令自己舒适，也能给顾客留下良好的印象，让顾客乐意与您交谈，那您的客户就会源源不绝啦！
客户都是颜控！理财经理如何着装？ https://www.helenjia.com/item/1658.html

2018-04-09 22:19:08 转发链接

#客户退保？3个话术就帮你挽回他们#

第一：客户是因为经济的问题而退保的话，我们可以这样说：

“XX先生，您都知道现在的医疗费用那么昂贵，就算是普通的发烧到医院去看，起码都要两三百块钱的医药费，如果严重一点的呢，可能要几千或几万，那时候请问XX先生您能承受吗？其实现在您参加的这份保障计划，只需要每天XXX块钱，就可以帮你保障到那些情况，对你的家人和对你的经济都起到一个遮风挡雨的作用，XX先生您说不好吗？那现在继续享受吧！”

第二：客户产生不信任的话，我们可以这样说：

“XX先生，我都明白，其实我有很多的客户也有XX先生你这样的问题，我个人也了解过，因为有很多的客户是因为自己参加了保障计划后，不清楚自己是参加了什么，发生了情况后去理赔，保险公司不给予理赔，因为客户理赔的情况是保险合同以外的情况，当然，保险公司是不给予理赔了，保险公司是按照合同去办事的。所以，我现在为XX先生你参加这份保障计划，是让XX先生你清清楚楚才为你去办理的，所以XX先生你这方面可以放心，如果发生合同规定的情况，绝对是可以理赔得到的，那你不需要退保，继续让这份保障计划照顾你以及你家人吧！”

第三:人情单退保我们可以这样说：

“一看便知道您是个讲义气的人，为您签单的业务员是您的好朋友吗？为了朋友，您可以如此两肋插刀，还没搞清这款产品就义无返顾地投保了，您的朋友可能认为您已经明白了，不如这样，我再给您详细介绍一下这个险种，您再作决定，好吗？” 要注意的是重新介绍产品的目的，不是为了让他重新考虑，而是要让客户明白，一时的人情可以结束，但是保单带来的好处是一直在的。就算今天你给他退保了，明天又有人向他销售保险呢？何况退保还要承受经济损失。这就是怎么样把别人的人情，变成自己的人脉。

客户退保？3个话术就帮你挽回他们 https://www.helenjia.com/item/1600.html

2018-04-08 22:00:42 转发链接

#4把处理客户拒绝的万能钥匙，你要不要？！#
万能公式一：认同+赞美+除了...之外还有什么其他问题+陈述一个理由+反问认同就是在处理客户的心情，接下去才会开始处理客户有异议的事情本身。一般认同有几句关键的话：那很好、那没有关系、你说的非常有道理等等。万能公式二：正是....才拒绝一：我现在还年轻不需要保险。处理方式：正是你现在年轻，你才需要买保险，因为年纪大了很多保险就买不了了。人一生买保险只有两次机会，一次是在你年轻的时候，还有一次是在你健康的时候。因为你现在年轻又健康，是最适合拥有保险的时候。万能公式三：反问当客户说我现在不需要保险时，我们可以把问题抛给我们的客户，例如，可以反问客户那您觉得什么样的人才需要保险？为什么他们需要保险呢？在反问中，继续追问，这样我们就能顺应着他的回答来解决问题。万能公式四：讲故事、讲理赔数据在给客户讲建议书的时候，可以运用FABE公式来进行辅助。F：功能，A：优势，B：好处，E：证据。优秀的业务员，在讲故事、讲理念之前都会是拿证据来说话，每个月的理赔报告、整年的理赔数据、十大理赔事件等等，都是最有利的数据，也是最能打动人心的！

4把处理客户拒绝的万能钥匙，你要不要？！ https://www.helenjia.com/item/1599.html

2018-04-08 22:07:18 转发链接

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